Η EY κατηγορείται ότι βοήθησε μια επιχείρηση αποθήκευσης πετρελαίου των Ηνωμένων Αραβικών Εμιράτων να πραγματοποιήσει απάτη εις βάρος επενδυτών σε μια αμερικανική εταιρεία ειδικής εξαγοράς, η τελευταία μήνυση που πλήττει την ελεγκτική εταιρεία σχετικά με τον έλεγχο μιας απατηλής εταιρείας.
Σε μήνυση που κατατέθηκε στη Νότια Περιφέρεια της Νέας Υόρκης την περασμένη εβδομάδα, μια ομάδα μετόχων της Brooge Energy κατηγόρησε την EY ότι είχε «κεντρικό ρόλο σε ένα πολυετές σχέδιο» για να βοηθήσει την εταιρεία με έδρα τη Φουτζέιρα να εξαπατήσει τους επενδυτές σε μια συναλλαγή της 2019 Spac.
Ο φορέας αποθήκευσης πετρελαίου εισήγαγε τις μετοχές του στο Nasdaq εκείνο το έτος μέσω μιας συγχώνευσης με μια Spac που της έδωσε μια αποτίμηση της αγοράς άνω του 1 δισ. δολαρίων, καθιστώντας την έναν πρώιμο δικαιούχο ενός ανανεωμένου κύματος ενθουσιασμού των επενδυτών για τις εταιρείες που εισάγουν δημόσια τις μετοχές τους χρησιμοποιώντας μια μέθοδο με ελαφρύτερες ρυθμίσεις.
Όμως, παρά την υποστήριξη ισχυρών επενδυτών της Μέσης Ανατολής, όπως ο σεΐχης Mohammed bin Khalifa bin Zayed Al Nahyan, γιος του προηγούμενου προέδρου των ΗΑΕ, οι μετοχές της Brooge κατέρρευσαν έκτοτε κατά 99% μετά την αποκάλυψη από τις αμερικανικές αρχές ενός μακροχρόνιου σχεδίου απάτης στην εταιρεία.
Η μήνυση των μετόχων της Brooge – η οποία στρέφεται κατά της EY Middle East, του διευθύνοντος συμβούλου του γραφείου της στα ΗΑΕ Anthony O’Sullivan και πολλών άλλων εταιρειών μελών της EY – κατηγορεί την ελεγκτική εταιρεία ότι όχι μόνο δεν εντόπισε σαφείς ενδείξεις απάτης, αλλά και ότι έπαιξε «βασικό ρόλο» σε ένα «κυκλικό σχήμα» για τη συγκάλυψη παραποιημένων εσόδων.
Η αγωγή στις ΗΠΑ έρχεται μετά την άσκηση νομικής αγωγής ύψους 2,7 δισ. δολαρίων από τους διαχειριστές του υπό κατάρρευση νοσοκομείου NMC Health των Ηνωμένων Αραβικών Εμιράτων κατά της EY, επειδή φέρεται να μην έλαβε βασικά μέτρα που θα μπορούσαν να βοηθήσουν στον εντοπισμό δόλιων συναλλαγών. Η EY αντιμετωπίζει επίσης αγωγές από τους μετόχους της Wirecard, της γερμανικής εταιρείας πληρωμών που κατέρρευσε μετά την αποκάλυψη των FT ότι επρόκειτο για μακροχρόνια απάτη.
«Πρόκειται για μια εκπληκτική ιστορία θρασύτατης, μακροχρόνιας, κατάφωρης απάτης από μία από τις τέσσερις μόνο εταιρείες των Ηνωμένων Αραβικών Εμιράτων που είναι εισηγμένες στον Nasdaq ή στο NYSE», δήλωσε στους Financial Times ο Neil Richardson, ένας από τους επενδυτές που κατέθεσαν την αγωγή, προσθέτοντας ότι είναι ζωτικής σημασίας να αποζημιωθούν οι επενδυτές, ώστε οι “ποιοτικές” εταιρείες από την περιοχή να έχουν “πρόσβαση στις κεφαλαιαγορές των ΗΠΑ στο μέλλον”.
Η EY δήλωσε ότι απέρριψε «εμφατικά» την αγωγή που κατατέθηκε εναντίον της.
«Την ευθύνη για την απάτη αυτή φέρουν οι κύριοι μέτοχοι και τα ανώτερα στελέχη της Brooge Energy και οι αξιώσεις αποζημίωσης κατά της ΕΥ είναι αβάσιμες. Δεν μπορούμε να σχολιάσουμε περαιτέρω εν όψει των νομικών διαδικασιών», πρόσθεσε η ΕΥ.
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ ανακοίνωσε κατηγορίες για απάτη κατά της Brooge πριν από ένα χρόνο, υποστηρίζοντας ότι η εταιρεία χρησιμοποιούσε επί χρόνια «πλαστά τιμολόγια» για να διογκώνει τα έσοδά της έως και κατά 80%. Η Brooge συμφώνησε να διευθετήσει τις κατηγορίες της SEC, σύμφωνα με τις οποίες η εταιρεία παραβίασε διάφορους ομοσπονδιακούς νόμους περί κινητών αξιών.
Η EY εξέδωσε γνώμη ελέγχου χωρίς επιφύλαξη για τους λογαριασμούς της Brooge για το 2017 και το 2018, κατά τη διάρκεια των οποίων η εταιρεία ισχυρίστηκε ότι είχε συμβάσεις με δύο εταιρείες εμπορίας εμπορευμάτων. Η μήνυση περιγράφει τις συμβάσεις αυτές ως «εικονικές» και ισχυρίζεται ότι κατά τη διάρκεια της περιόδου που η EY διενήργησε τον έλεγχο της εταιρείας Brooge «δεν έλαβε ποτέ ούτε μία πληρωμή από κανέναν από τους δύο πελάτες».
Η ΕΥ φέρεται να «απέτυχε να επαληθεύσει τη γνησιότητα» των τιμολογίων που αφορούσαν αυτές τις συμβάσεις. Σε μια περίπτωση, η ΕΥ ζήτησε να δει τραπεζικές καταστάσεις για να επιβεβαιώσει αν είχαν εισπραχθεί εκατομμύρια δολάρια από μία από τις εμπορικές εταιρείες, κατά τη διάρκεια της οποίας η εταιρεία είχε καταθέσει επιταγές από συνδεδεμένη οντότητα για να καλύψει τα έσοδα που έλειπαν.
Η ΕΥ φέρεται είτε «δεν ζήτησε να δει αντίγραφα των επιταγών για να επιβεβαιώσει την ταυτότητα του πληρωτή» είτε «δέχθηκε κάποια εξήγηση από την Brooge» σχετικά με την ασυμφωνία.
Οι επενδυτές ισχυρίζονται επίσης ότι η EY βοήθησε στη συνέχεια την Brooge με ένα σχέδιο για τη μεταφορά – ή «novate» – των συμβάσεων από την εταιρεία εμπορίας στη συνδεδεμένη οντότητα, την Al Brooge International Advisory (BIA), η οποία, σύμφωνα με την SEC πέρυσι, «δεν είχε καμία ουσιαστική επιχειρηματική δραστηριότητα εκτός από τη συμμετοχή στις ανακριβείς δηλώσεις εσόδων» στην εταιρεία που είναι εισηγμένη στις ΗΠΑ.
«Αυτή η δομή ανανέωσης ήταν δόλια, διότι επέτρεψε στους εναγόμενους της EY να εξηγήσουν τα «έσοδα» από την BIA», υποστηρίζει η αγωγή.
Η αγωγή σημειώνει επίσης ότι η EY υπέγραψε τους λογαριασμούς της Brooge για το 2019, ακόμη και αφού ο O’Sullivan και ένα άλλο στέλεχος της EY παρευρέθηκαν σε επιτροπή ελέγχου και ανέφεραν ότι ο ελεγκτής είχε «εντοπίσει κίνδυνο απάτης».
Οι FT αποκάλυψαν τον Ιανουάριο ότι ένα στέλεχος της εταιρείας συμβούλων Alvarez & Marsal -που είχε διοριστεί ως διευθυντής της Brooge για να βοηθήσει στην αναδιάρθρωσή της- είχε συλληφθεί στο εμιράτο Fujairah ενώ εκτελούσε το έργο του. Αργότερα αφέθηκε ελεύθερος και παραιτήθηκε από διευθυντής. Η A&M αρνήθηκε να σχολιάσει.
Οι ενάγοντες στην αγωγή κατά της EY ισχυρίζονται επίσης ότι ένας πολίτης των ΗΑΕ, ο Husam Al Ameri, ασκούσε «de facto έλεγχο» στην Brooge, ενώ σημειώνουν ότι στο παρελθόν του είχαν επιβληθεί κυρώσεις από τις οικονομικές ρυθμιστικές αρχές του Ντουμπάι για «εκτέλεση απάτης με επιστροφή εσόδων».
Οι Brooge και Al Ameri δεν απάντησαν σε αιτήματα για σχόλια.
Robert Smith και Ellesheva Kissin, Financial Times
Τ.Σ.
στο Google News και μάθετε πρώτοι όλες τις ειδήσεις
